В ходе камеральной проверки налоговой декларации ИФНС прислала требование пояснить сумму доходов: что делать?
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, у нас ООО на УСН доход минус расход. Налоговая по ходу камеральной проверке налоговой декларации прислало требование по сумме доходов и при подготовке документов я нашла две ошибки. Первое я в доходах нашла учтеный возврат от поставщика в размере 4200 руб, а второе это в расходах у меня села сумма по авансовым отчетам, от куда она взялась я даже не знаю такой суммы у меня вообще нет в размере 1000 руб. Налог за 2019 год у меня получился по минимуму, это 1% от дохода, получается эти суммы не так уж и повлияли на налог (мы б заплатили на 42 руб. меньше). Вопрос вот в чем мне делать корректировку и писать пояснение по этому поводу? И чем это грозит для организации, какой-нибудь штаф? Просто ещё не сталкивалась с таким за врем работы, обычно всё было правильно только пояснения по правильности отправляла.
Comments
-
Цитата: Первое я в доходах нашла учтеный возврат от поставщика в размере 4200 рубЗдравствуйте. А что это за возврат ? Это аванс поставщику ?Цитата: меня села сумма по авансовым отчетам, от куда она взялась я даже не знаю такой суммы у меня вообще нет в размере 1000 руб.Это ваш учет. Что значит такой суммы нет ? Проверяйте.
Как я понимаю, совокупность данных ошибок не привела к недоимке. И формально обязанности подавать уточненную НД у вас нет (ст. 81 НК)Цитата: писать пояснение по этому поводу?Пояснения нужно дать, если не будете подавать уточненную НД -
Важный бух, мы оплатили по счету поставщику за одно оборудование, а по факту потом взяли другое на 4200 дешевле, поэтому и получился возврат.
А на счет 1000 по авансовому отчету, я так и не поняла откуда они взялись на счете 71 и отразилась в книге учета дохода и расхода, я конечно с этим разберусь всё проверю. Спасибо, получается мне нужно у себя в учете это все изменить, книгу учета доходов и расходов тоже убрать эти суммы, а надоговую декларацию неисправлять?
