Как подтвердить налоговой зачет НДС с возврата аванса?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Налоговая просит представить счет-фактуру на 1000 000 руб. и книгу покупок и продаж за 4 квартал 2015г. Обычно мы берем счет-фактуру на аванс 5 400 000, копируем ее и на ей пишем списание суммы и даты. Нужно ли делать счет-фактуру на 1 000 000? И что послать в налоговую? Спасибо

  В вашем случае нет никакой необходимости делать с/ф на 1 000 000 руб, это же не отгрузка (реализация)!
  Вам надо пояснить ситуацию письменно: написать, что договор расторгнут, прописать условия возврата ранее полученной суммы, и порядок восстановления НДС.
• Налоговая увидела зачет на 1 000 000руб. и требует счет-фактуру на этот аванс.  Это значит, что нужно представить счет-фактуру на аванс 5 400 000 и на ней пояснить, что мы частично вернули аванс 1 000 000?
• Добрый день,
  

  Цитата: Налоговая увидела зачет на 1 000 000руб. и требует счет-фактуру на этот аванс.  Это значит, что нужно представить счет-фактуру на аванс 5 400 000 и на ней пояснить, что мы частично вернули аванс 1 000 000?

  Да, вы должны предоставить с/ф на 5 400 000, ДС о расторжении договора, п/п на возврат 1 000 000, ну и т.к. требуют книгу покупок и книгу продаж за 4 кв 2015года.
• Теперь ясно до конца, спасибо большое.