Как составить пояснения в ИФНС об уменьшении налога на прибыль?
Добрый день. ООО на ОСНО. Сложилась следующая ситуация. во втором квартале после сдачи деклараций по прибыли обнаружилось что не верно отражена сумма по одной счет фактуре по реализации, что повлияло на завышение налоговой базы. подали корректировку . в ней уменьшены доходы и налоговая база. Налоговая просит предоставить объяснения. Как правильно им написать что неверная сумма была по счет фактуре.
Comments
-
Добрый день
В чем была ошибка и как вы ее исправили? -
сумма по счет фактуре была 5000 а должна была быть 4500. обнаружилось это после сдачи ндс и прибыли. как обнаружилось так сдали корректировку по НДС и Прибыли.
-
Шевердина,
Добрый день!
Действительно из-за такой ничтожной суммы вас попросили дать пояснение? Или просто на форуме вы такие суммы озвучили? -
Цитата: сумма по счет фактуре была 5000 а должна была быть 4500. обнаружилось это после сдачи ндс и прибыли. как обнаружилось так сдали корректировку по НДС и Прибыли.Вы выписали исправленный счет-фактуру и на основании нее откорректировали данные по доходам ?
-
Люютик, да действительно из-за такой суммы попросили дать объяснение. я округлила конечно . а вообще переплата составила 106 руб😀
юлия79, исправлений по счет фактуре не было. она изначально была выписана контрагенту на нужную сумму 4500. Это просто техническая ошибка( когда я заносила суммы по счет фактурам не верно указала). это произошло целиком по моей невнимательности. -
Цитата: юлия79, исправлений по счет фактуре не было. она изначально была выписана контрагенту на нужную сумму 4500. Это просто техническая ошибка( когда я заносила суммы по счет фактурам не верно указала). это произошло целиком по моей невнимательности.Тогда так и пишите,что в результате технической ошибки в книге продаж отразилась счет-фактура с неверной суммой 5000 руб.Правильная сумма 4500 р.В связи с чем была подана уточненная декларация №...такого числа согласно ст.81 НК.
-
так просят еще поясняющие налоговые регистры. что им предоставить?
-
Цитата: так просят еще поясняющие налоговые регистры. что им предоставить?регистры к уточненной декларации
-
спасибо
-
Добрый день!Цитата: так просят еще поясняющие налоговые регистры. что им предоставить?Так это они попросили, когда Вы еще ничего не поправили. На случай, если Вы напишите, что всё указали правильно. Вот, регитсрами и подтвердите...
Но, поскольку Вы вносите исправления, то регистры неактуальны.
Тем не менее, если эти регистры указаны в требовании, их надо представить. Чтобы не давать повод для штрафов "на пустом месте".
Успехов! -
спасибо
