ЕНВД и НДС
Подскажите пожалуйтса,ведем торговлю з\частями через магазин за наличный, безнал.расчеты.Безнал. уже считается как оптовая торговля,значит надо рассчитать НДС,а как правильно взять НДС к вычету?какую пропорцию надо составить?если в магазине нет раздельного учета.
Comments
-
Безнал тоже может считаться розницей. Откого вы получали безналом? От коммерческой организации?
-
Нет.получали от ИП ,но налоговая сказала, то что проходит по р\с считается опт
-
Извиняюсь,мы выделяем НДС при продаже для одной организации,но те з\части которые мы им продаем.мы тоже отдельно вести не можем
-
Если сами выделяли НДС, то конечно же опт…
«Можем-неможем» не принимается. По НК обязаны вести раздельный учет. Без такого учета НДС к вычету принять не сможете вообще. Плюс штраф за «грубые нарушения» - 5 (если один период) или 15 (если два и более) т.р.
На самом деле Вы зря боитесь раздельного учета.
Что же за такие сложные поставки по безналу, что Вы не можете выбрать те счета-фактуры, которые к ним относятся? Выбрали позиции, завели книгу покупок, продаж, зарегистрировали в нужной сумме и все. Остальное отнесли на другой субсчет – это розница.
Остальные расходы взяли скопом и поделили пропорционально выручке. Та часть, что пошла на опт, отнесли в расходы к налогу на прибыль. Кстати, если по этим расходам еще и счета-фактуры найдете, то пропорционально и НДС можно к вычету.
Уж потрудитесь во славу родного коллектива!
А мы поможем. Советом.
Успехов! -
По поводу раздельного учета НДС попробуйте почитать вот это:
Как вести раздельный учет НДС: общие правила (Как вести раздельный учет НДС: общие правила)
и это:
Как вести раздельный учет НДС: о составлении пропорции, книге покупок и правиле «пяти процентов» (Как вести раздельный учет НДС: о составлении пропорции, книге покупок и правиле «пяти процентов»)
